上市公司发行可转换公司债券需要哪些条件

一、上市公司行可转换公司债券需要哪些条件

１、上市公司发行可转换公司债券需要的条件有：筹集的资金投向符合国家产业政策、债券的利率不超过国务院限定的利率水平等。根据相关法律规定，只有股份有限公司能够上市。

２、法律依据：《证券法》第十五条，公开发行公司债券，应当符合下列条件：

（一）股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司净资产不低于人民币六千万元；

（二）累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；

（三）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；

（四）筹集的资金投向符合国家产业政策；

（五）债券的利率不超过国务院限定的利率水平；

（六）国务院规定的其他条件。

公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。

上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第一款规定的条件外，还应当符合本法关于公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。

二、哪些情况下不允许发行可转换公司债券

发行人有下列情形之一的，中国证监会不予核准其发行申请：

１、最近三年内存在重大违法违规行为的；

２、最近一次募集资金被擅自改变用途而未按规定加以纠正的；

３、信息披露存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的；

４、公司运作不规范并产生严重后果的；

５、成长性差，存在重大风险隐患的；

６、中国证监会认定的其他严重损害投资者利益的情形。

由此可见，按照证监会有关规定，上市公司公开发行可转换公司债券必须符合一定条件，包括连续三年盈利、资产负债率不得高于７０％、发行债券余额不得高于公司净资产的４０％及其它发行股票方面的条件。上市公司通过股东会议决定发行可转换债券后，要向证监会提出申请，经批准的，方可以进行下一步的工作。